记账，这是少数派首页永远不缺少的话题。甚至可以说，是每个知识分享平台都经久不衰的话题。我自己也尝试过很多很多的记账方式和软件，支持自动化管理的，利用 Obisidian 和 Notion 搭建的，结合快捷方式自动化的。但这些尝试最终都没有持续很久，直到最近的两个月，我开始了朴素记账，并且也成功实现了支出控制！
在开始记账之前
为什么要记账
我也非常建议你在确定自己的记账方法或者查找记账攻略时，首先想清楚自己记账要达成的目的是什么。甚至可以说，这比记账方法本身更为重要。有记账目标的引导，记账这个行为的本身，其实只是为了让我们可以达成这个目标的一个习惯性行为，或者说是帮助我们不断强化目标的辅助手段。
对于我，一个刚刚离开学校，刚刚开始有收入（并且不高）的人来说，以资产配置或者投资为目的的记账实在是太过遥远。当然，对于长期个人财富管理的话题，我非常建议你看一看陈一枝的这期视频。
有些跑题了，说回我的目标。
在当前这个阶段，房租和各项基本生活支出大概占我的收入的70%（这个数字的计算我待会会详细展开）。但是我生活的城市各项消费并不低，若我不加记录，不对预算进行控制的话，这个数字很容易就会就会飙升。今天看到一个 A，明天想吃一个 B，很快的工资可能就会被花光，甚至会超支。
当然，这些日常的偶然开销并不是不好，只不过对于我个人而言，我觉得体验型的消费远比物质消费能给我带来更长时间的满足感。因此我希望将这些小钱存储起来，从而在有限的收入下我可以体验一些更加不一样的生活，比如旅行，比如兴趣消费。总结来看我的记账目标具有下面的特点
- 达成储蓄目标以提升生活满足感
- 控制日常开支，积少成多，减少不必要小额开支
基于这两个目标，我认为朴素记账法应该达成下面的两个特点。
记账需要一个好心情
既然我记账是为了让当前的生活比起原先的生活更加满足，更加开心，那么我并不希望让我的日常心情亦或是生活体验大打折扣，不然的话还不如就每个月开开心心的做月光族呢。
而且在记账过程中，我发现
保持好心情，对于实现预算控制有很大的帮助。
想要保持好心情，那么保持生活体验不太受影响是非常重要的。但又要实现储蓄目标，又要让生活体验不受影响，这好像本身就自相矛盾。在之前的记账过程中，我对这点深有体会。在每个月的开始，我信心满满的开始要记账，并设置了储蓄目标，通常这个时候软件会给出一个本月总预算，以及一个日均预算。
当我能保持每日的支出在这一预算内的时候，事情通常不会出差错。但是如果某天我没有控制住，就开始了一个负反馈循环。
第 N 日，我没有控制住消费冲动，购买了物品 A，导致每日预算逐渐低于能够维持日常开销的值。第 N+1 日，哪怕是按照正常消费习惯，还是会导致预算缺口存在。预算缺口的存在会导致负面的情绪产生，进一步可能会发生通过购物满足来缓解负面情绪的想法。当预算缺口大到应该无法控制的值时，就逐渐的就开始放弃了存储计划。
为了破除上面这些限制，我设计了两个方式来避免负反馈的产生
- 设置弹性预算：在固定日常开支预算的基础上，增加一定比例的弹性预算。
- 使用基础预算作为目标预算：即比弹性预算值更低的目标作为支出目标，这样超支可能性会降低。
记账流程应该简单而被掌控
对于我当前的状况而言，实现对每日的小额开支的控制是很重要的。如果想实现对于每天的预算的控制，就应该能坚持每天记账，要实现这一点，就必须保持记账过程的简单但有效，这也是朴素记账法的名字的来源。简单和之前的好心情都是是为了能够让我坚持记账。有效则是我必须把那些可能会带来超支的不合理支出给分析出来，从而对自己的日常消费习惯进行修正。
在实际记录的过程中，我不会把每一笔支出都进行记录，这完全违反了简单的原则。因此我把支出的控制分成了两部分：
日常支出部分，我们通过找到一个以日为单位的支出预算目标，他涵盖了日常的所有必须支出。
对于偶尔的外出游玩，物质消费，聚餐消费这些支出，我们则在上一部分设置了弹性账户来缓冲，且这部分通常会是大额而低频的支出，我们可以不费精力的对这部分详细记录并分析。
要实现简单而有效的记账，我们就应该对这些基础消费之外的支出进行详细记录，而对于日常必须开支的记录进行简化。
可以注意到，支出的分类的标准不应该完全由支出的种类来决定。支出的分类标准应该是支出频率和重要性。
很简单的,以饮食支出为例，如果我们把饮食支出作为一类，那么就会把日常的普通餐饮消费和聚餐时候会带来超支可能性的消费混在一起。但实际上，我们需要详细记录的是聚会这类大额支出。日常餐饮消费，当我们确定了消费习惯和基础日预算后，其实只需要在每日预算目标中努力达成就可以
所以，在我的记账系统中，将支出只分为了(在此只做举例)
- Basic 基础开支：不外出娱乐记账日时候的所有通勤，饮食支出
- 日用支出：买菜，家具日用品类支出
- 非日用支出：非生活必需品，个人兴趣购物等支出
- ...
朴素记账法！
在明确了记账目标和记账法的核心后，我们终于可以开始记账了。
在具体的操作之前，我们还有一个十分重要的关键指标没有确定，那就是基础生活开支。
找到你的基础生活支出
对于基础支出，如果随随便便凭着感觉报一个数字未免有点太过草率。数字过大，那可能工资都不能 cover 基础支出了。数字过小，又会造成每天都超支，带来极大的负反馈。所以找到一个合理范围的基础生活支出是非常重要的。
正如前文所说，我们的基础生活支出实际上是高频且必要的支出。为了确定这样的支出，我们需要在开始实践简单记账之前，观察一段时间自己的日常消费习惯。为此你甚至都不需要使用 excel，只需要坚持一段时间内使用同一个软件支付，从中我们先找到那些高频的支出。
接下来，我们需要确定必要性。这里的必要性并不是“人活着必须的三件物品是什么”那种必要性。
只要是能满足你的生活幸福感，又在你的消费能力范围内的消费，我觉得都可以纳入必要性的范畴。
比如我每天早上都喜欢有一段自己的时间，但是在家里又总是没有动力，我就很喜欢到家门口的地铁站旁边的咖啡店待一会，点上一杯或许不那么划算的咖啡，看着窗外人来人往。
通过这样的两步，我们就确定了我们的基础开支额度。不过需要注意的一点是，这一额度并不是一成不变的！
别忘了我们的目标可是省钱！在这个额度的基础上，我们可以在往后的生活中不断的运用自己的智慧，在保持体验感不下降的情况下，去不断优化这一额度。比如
- 开通一些折扣会员卡（麦 X 卡等等）
- 善用一些合作消费返现（适用于境外的同学们）
- 寻找平替
最后一点我想展开说说，因为很难简略的把他说清楚。
前面提到我喜欢去那家小资咖啡店，近来我在地铁站的后面发现了一个漂亮的小公园，所以我觉得每天早上去某连锁咖啡店买一杯便宜不少的咖啡，去公园的长椅上坐一会。从某种层面上来说，甚至是一种体验升级呢！
记账系统
在这里我没有选择使用记账软件或者是 Obisidian/Notion，而是使用了最原始最朴素的数据处理软件——EXCEL+AI！针对于我的需求，Excel 具有
- 容易上手
- AI Agent 很容易就可以给出自定义数据的计算或操作方法
的特点。当然如果你熟悉 Obisidian 或者别的数据库软件，我觉得你也可以更加把这一切更进一步。但对我来说，Excel 已经足够而且我不想在投入过多的学习成本和使用成本。在过往的经历中我发现，对于软件的学习成本其实也违反了简单这一原则，导致我可能因为很难掌握软件的使用方式，而放弃了记账。
对于学习成本这件事，我发现在之前的记账过程中，很多时候记账软件的逻辑和思路都很复杂，我很难去掌握他，为了解决这一点，我觉得下面的这点很重要。
你应该自己动手搭建一个系统
在本文中，我并不想给出一个开箱即用的模板。因为我的模板，是随着我不断修改我的需求逐渐改进的，发展到后面，我很难用通俗的语言解释明白他的运行逻辑。
对于记账而言，我觉得从一个简单的骨架出发——比如 Excel 的个人预算模板出发就很好。
该模板的逻辑十分清晰，他包括了收入-支出-存储，你一眼就能看明白各个部分的运行逻辑。
对我来说，我希望增加最大可支出额度（弹性额度）和固定支出额度这两个数据指标，我只需要和 AI 对话，他就可以给出 Excel 数据框的计算公式。
基于这样的一步一步搭建，你一定能够搭建起一个满足你的目标的，并且你能够完全掌握逻辑的记账系统。
关于记账
当我们把记账系统准备好后，我们终于可以开始记账了！
每日一次的记账频率
为了满足朴素记账的准则，我并不认为有必要每次支出都进行记账。事实上，我们只要把支付方式限制在一到两种上，每天晚上进行集中输入记录就已经很方便了。
所谓的自动化记录，快捷方式记录，除了带来一种“科技炫酷感”，实际上并没有对记账本省带来很多方便。
记账本身并不只是记账
如果你观察仔细，会发现在我的表格里，我把次日开支的弹性额度和基础支出额度字体进行了放大。
我的记账是为了控制预算，记账这个行为，一方面是为了数据的更新，一方面也是为了提醒自己，明天还能花多少钱。在次日的消费中，即使早上有些许超支，因为在前一天晚上我刚刚看过自己的最大支出额度，我会及时的在下午的支出过程中就对消费行为进行调整。这本身也是一种基于基础支出制度的弹性。即便我的当日支出已经超额，但是在弹性预算的保护下，我也大概率不会因为一次的超支而导致系统性崩坏。
右侧的每日支出图也是同理，通过反应每日的支出情况，我会及时的反思自己的消费行为，可以很及时的对于不合理的支出行为进行调整，结合弹性预算的模式又能保证我不太会因为一次的超额支出而产生过分的负反馈。
写在最后
在使用朴素记账的两个月里，我每个月都实现了盈余，而这样的正反馈也不断的让我对这套系统更加的信任，也更愿意不断的去不断优化它。用最朴素的想法，最朴素的工具先去实现一个最简单最朴素的目标。随着不断的生活，让自己的智慧不断给这份朴素的系统增添新的营养。
其实生活本就不应该是一个固定的死板的系统，用一些最朴素的东西，反而能让我们可以更简单掌握他，让我们能把自己的智慧，融入到生活中去。
鱼和熊掌或许不能兼得，但是有了利用朴素的生活的智慧，鱼和猪蹄或许是可以的兼得的，而且说不定猪蹄还比熊掌好吃呢？
